普及“三反“知識(shí) 防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)

一、什么是“三反”？

2017年9月13日，國(guó)務(wù)院辦公廳正式發(fā)布《關(guān)于完善反洗錢、反恐怖融資、反逃稅監(jiān)管體制機(jī)制的意見(國(guó)辦函[2017]84號(hào))》(以下簡(jiǎn)稱《意見》)，明確指出反洗錢、反恐怖融資、反逃稅監(jiān)管體制機(jī)制是建設(shè)中國(guó)特色社會(huì)主義法治體系和現(xiàn)代金融監(jiān)管體系的重要內(nèi)容，是推進(jìn)國(guó)家治理能力現(xiàn)代化、維護(hù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)安全穩(wěn)定的重要保障，是參與全球治理、擴(kuò)大金融業(yè)雙向開放的重要手段。

二、《三反意見》出臺(tái)的背景是什么？

從國(guó)內(nèi)來(lái)看，社會(huì)秩序總體和諧穩(wěn)定，但各類經(jīng)濟(jì)犯罪特別是洗錢、涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪、涉稅違法犯罪以及暴力恐怖活動(dòng)形勢(shì)依然嚴(yán)峻，金融領(lǐng)域違法違規(guī)現(xiàn)象突出，給人民群眾合法權(quán)益和國(guó)家安全造成了損害和不容忽視的威脅。
從國(guó)際上來(lái)看，洗錢、恐怖融資和逃稅已經(jīng)成為全球性公害，跨境洗錢、恐怖融資和逃稅的資金規(guī)模龐大，威脅世界金融秩序和經(jīng)濟(jì)發(fā)展。因此，二十國(guó)集團(tuán)（G20）等國(guó)際組織將打擊洗錢、恐怖融資和逃稅作為完善世界經(jīng)濟(jì)金融秩序的重要組成部分。

三、三反機(jī)制的主要內(nèi)容和意義是什么？

主要內(nèi)容是：《三反意見》提出了二十余項(xiàng)具體措施，包括進(jìn)一步完善反洗錢工作部際聯(lián)席會(huì)議制度，建立國(guó)家洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，密切反洗錢行政主管部門、稅務(wù)機(jī)關(guān)與監(jiān)察機(jī)關(guān)、偵查機(jī)關(guān)、行政執(zhí)法機(jī)關(guān)、金融監(jiān)管部門間的協(xié)調(diào)合作與信息共享，探索建立特定非金融機(jī)構(gòu)反洗錢監(jiān)管制度，發(fā)揮會(huì)計(jì)師、律師等專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)積極作用，強(qiáng)化反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)主動(dòng)防控風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和能力，拓寬反洗錢監(jiān)測(cè)分析數(shù)據(jù)信息來(lái)源，完善跨境異常資金監(jiān)控機(jī)制，嚴(yán)懲洗錢等違法犯罪活動(dòng)，深化雙邊和多邊國(guó)際合作，加強(qiáng)自律組織管理，提升社會(huì)公眾反洗錢、反恐怖融資和反逃稅意識(shí)。
主要意義是：《三反意見》是《反洗錢法》頒布十周年來(lái)對(duì)國(guó)家反洗錢體系最全面的頂層設(shè)計(jì)，也是我國(guó)在“三反”工作領(lǐng)域深化改革的總體規(guī)劃。通過(guò)落實(shí)《三反意見》各項(xiàng)措施，國(guó)家“三反”工作體系將更加完善，有利于有效防控風(fēng)險(xiǎn)，也有利于維護(hù)國(guó)家安全和金融安全。

四、我國(guó)反洗錢、反恐怖融資和反逃稅工作的主要成效是什么？

1、完善反洗錢法律制度。制定了《反洗錢法》《反恐怖主義法》《刑法修正案（六）》《刑法修正案（九）》《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》《支付機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐怖融資管理辦法》等法律法規(guī)及規(guī)章制度。
2、建立健全反洗錢工作機(jī)制。人民銀行牽頭建立了反洗錢工作部際聯(lián)席會(huì)議，目前共有23個(gè)成員單位，人民銀行與各部門共同制定了《反洗錢工作部際聯(lián)席會(huì)議制度》，在反洗錢制度建設(shè)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、監(jiān)管、執(zhí)法、國(guó)際交流、信息共享等方面開展了廣泛合作。
3、加強(qiáng)反洗錢監(jiān)督管理。目前，人民銀行已經(jīng)建成了覆蓋銀、證、保、支付等領(lǐng)域的反洗錢監(jiān)管體系。一是對(duì)金融從業(yè)人員持續(xù)開展多層次的反洗錢培訓(xùn)。二是建立了對(duì)反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)反洗錢分類評(píng)級(jí)制度，對(duì)各類反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)開展定期風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，掌握各機(jī)構(gòu)反洗錢防控薄弱環(huán)節(jié)。三是針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題，人民銀行綜合運(yùn)用非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、現(xiàn)場(chǎng)走訪、高管約談、現(xiàn)場(chǎng)檢查等多種監(jiān)管手段，督促反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)采取有效措施整改，對(duì)于嚴(yán)重違規(guī)機(jī)構(gòu)依法予以處罰。
4、協(xié)助發(fā)現(xiàn)和打擊洗錢、恐怖融資及上游犯罪。以反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)報(bào)送的大額和可疑交易報(bào)告為基礎(chǔ)，人民銀行不斷提高監(jiān)測(cè)分析的專業(yè)化水平和智能化程度，深入開展反洗錢調(diào)查和協(xié)查，依法向執(zhí)法部門移送大量線索，為國(guó)家預(yù)防和打擊洗錢及上游犯罪提供了有力的金融情報(bào)支持。此外，人民銀行不斷加大反恐怖融資工作力度，累計(jì)向反恐部門移送涉恐線索數(shù)百起，協(xié)助相關(guān)部門調(diào)查、破獲大量案件，為維護(hù)國(guó)家和社會(huì)大局穩(wěn)定作出了貢獻(xiàn)。
5、深化雙多邊反洗錢國(guó)際合作。截至目前，我國(guó)發(fā)起成立和加入的反洗錢國(guó)際組織有歐亞反洗錢和反恐怖融資組織（EAG）、亞太反洗錢組織（APG）、金融行動(dòng)特別工作組（FATF）。先后擔(dān)任了EAG副主席和APG聯(lián)合主席，目前是FATF指導(dǎo)小組9國(guó)成員之一。近年來(lái)，我國(guó)進(jìn)一步與境外反洗錢職能部門展開務(wù)實(shí)有效的合作。截止2017年8月底，中國(guó)人民銀行與47個(gè)國(guó)家（地區(qū)）的對(duì)口機(jī)構(gòu)正式建立反洗錢金融情報(bào)交流合作關(guān)系或反洗錢監(jiān)管合作機(jī)制，為追逃追贓等執(zhí)法工作提供了重要情報(bào)支持。

五、《三反意見》中提出“健全數(shù)據(jù)信息共享機(jī)制”，在實(shí)現(xiàn)跨部門信息共享方面將有何具體措施？納入共享的信息主要有哪些？怎樣保護(hù)個(gè)人隱私？

《三反意見》提出要推進(jìn)反洗錢數(shù)據(jù)信息共享，可以納入反洗錢信息共享的主要政務(wù)信息包括企業(yè)注冊(cè)信息、稅務(wù)登記信息、公安人口信息、征信信息、海關(guān)申報(bào)信息、社會(huì)組織信息等，此外，還要充分發(fā)揮市場(chǎng)作用，有選擇地接入部分商業(yè)數(shù)據(jù)資源。
人民銀行高度重視數(shù)據(jù)信息共享中的個(gè)人信息保護(hù)和反洗錢信息安全問題，將同步推進(jìn)數(shù)據(jù)保密制度建設(shè)和保密技術(shù)開發(fā)，建立部門間安全電子化線路，依法設(shè)置數(shù)據(jù)查詢權(quán)限，全面留存查詢痕跡，做到數(shù)據(jù)信息使用情況的可查、可控，嚴(yán)格保護(hù)公民隱私和反洗錢信息安全。

六、《三反意見》提出“適時(shí)擴(kuò)大反洗錢和反恐怖融資監(jiān)管范圍”，要覆蓋哪些行業(yè)？

目前，反洗錢和反恐怖融資監(jiān)管已經(jīng)全面覆蓋了銀行業(yè)、證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)、非銀行支付機(jī)構(gòu)和銀行卡清算機(jī)構(gòu)，基本實(shí)現(xiàn)了對(duì)金融領(lǐng)域的全覆蓋。當(dāng)前，洗錢和恐怖融資活動(dòng)已經(jīng)逐步開始向一些非金融領(lǐng)域蔓延，人民銀行為此借鑒有關(guān)國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，會(huì)同相關(guān)主管部門共同研究制定社會(huì)組織、房地產(chǎn)中介機(jī)構(gòu)、珠寶和貴金屬經(jīng)銷商、公司注冊(cè)代理機(jī)構(gòu)以及會(huì)計(jì)師、律師和公證行業(yè)的反洗錢制度規(guī)范。

七、《三反意見》提出“完善跨境異常資金監(jiān)控機(jī)制”的出發(fā)點(diǎn)是什么？

跨境資金交易一直以來(lái)是反洗錢資金監(jiān)測(cè)的重點(diǎn)，綜合運(yùn)用外匯交易監(jiān)測(cè)、跨境人民幣交易監(jiān)測(cè)和反洗錢資金交易監(jiān)測(cè)信息，有利于發(fā)現(xiàn)跨境洗錢、恐怖融資和逃稅線索，防范非法跨境資金流動(dòng)。
反洗錢跨境資金監(jiān)控的對(duì)象是犯罪活動(dòng)贓款和涉嫌資助恐怖活動(dòng)的資金，監(jiān)控方式是通過(guò)模型指標(biāo)在后臺(tái)篩選，不會(huì)增加居民和企業(yè)對(duì)跨境資金的申報(bào)要求，不影響居民和企業(yè)正常、合法的跨境資金運(yùn)用。

八、《三反意見》對(duì)嚴(yán)懲違法犯罪活動(dòng)的要求有哪些？

1、持續(xù)開展預(yù)防、打擊利用離岸公司和地下錢莊轉(zhuǎn)移贓款專項(xiàng)行動(dòng)。中國(guó)人民銀行、國(guó)家外匯管理局、公安部、最高檢、最高法已連續(xù)三年部署此項(xiàng)專項(xiàng)行動(dòng)，公安機(jī)關(guān)運(yùn)用情報(bào)導(dǎo)偵思路，開展信息化應(yīng)用、數(shù)據(jù)化實(shí)戰(zhàn)，加強(qiáng)統(tǒng)籌調(diào)度和一體化作戰(zhàn)，對(duì)洗錢犯罪活動(dòng)開展集約、深度、全鏈條打擊，破獲一批重大案件，抓獲一批犯罪嫌疑人，極大震懾了不法分子。
2、嚴(yán)厲打擊涉恐融資犯罪活動(dòng)。按照公安部統(tǒng)籌部署，部分重點(diǎn)省份公安機(jī)關(guān)組織開展了打擊涉恐融資犯罪專項(xiàng)行動(dòng)，不斷提高發(fā)現(xiàn)能力，堅(jiān)決阻斷恐怖組織、恐怖人員和恐怖培訓(xùn)等活動(dòng)的資金供給。同時(shí)，公安機(jī)關(guān)會(huì)同人民銀行，協(xié)調(diào)金融機(jī)構(gòu)開展健全涉恐資金來(lái)源動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制，探索信息化時(shí)代特征下的新戰(zhàn)法，實(shí)現(xiàn)打擊涉恐融資犯罪向信息化、動(dòng)態(tài)化的全面轉(zhuǎn)型。
3、高度重視、強(qiáng)力推動(dòng)打擊涉稅違法犯罪工作。稅務(wù)總局、公安部、海關(guān)總署和人民銀行建立了國(guó)務(wù)院防范和打擊出口騙稅部際聯(lián)席會(huì)議制度，進(jìn)一步建立健全了工作協(xié)調(diào)機(jī)制，連續(xù)三年聯(lián)合開展了打擊騙取出口退稅和虛開增值稅專用發(fā)票專項(xiàng)行動(dòng)。公安機(jī)關(guān)在全系統(tǒng)建立起了公安派駐國(guó)（地）稅聯(lián)絡(luò)機(jī)制辦公室，明確職責(zé)任務(wù)、建立運(yùn)行機(jī)制，取得了積極成效。

九、《三反意見》對(duì)發(fā)揮社會(huì)力量作用有哪些要求？

“三反”工作的根本目的是為了維護(hù)廣大人民群眾的切身利益，因此，社會(huì)公眾應(yīng)當(dāng)積極關(guān)注和配合“三反”工作。有關(guān)部門要加強(qiáng)面向公眾的“三反”宣傳教育，普及法律知識(shí)，引導(dǎo)公眾理性認(rèn)識(shí)和理解金融機(jī)構(gòu)為開展“三反”工作而采取有關(guān)客戶身份識(shí)別和交易管控措施的必要性，增強(qiáng)公眾風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和能力，形成良好的社會(huì)氛圍。
相關(guān)行業(yè)協(xié)會(huì)等自律組織應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮專業(yè)和資源優(yōu)勢(shì)，一方面協(xié)助主管部門落實(shí)“三反”監(jiān)管要求，制定符合本行業(yè)特點(diǎn)的反洗錢自律規(guī)則和工作指引，另一方面服務(wù)行業(yè)機(jī)構(gòu)提升“三反”工作能力，促進(jìn)反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)之間的經(jīng)驗(yàn)交流，營(yíng)造良好的行業(yè)環(huán)境。