2017反洗錢宣傳第三期

隨著全球經(jīng)濟(jì)環(huán)境的改變，洗錢的方法和途徑也產(chǎn)生變化，洗錢手法日趨復(fù)雜化、專業(yè)化.目前，我國在打擊洗錢犯罪的過程中發(fā)現(xiàn)，犯罪分子通常利用金融機(jī)構(gòu)、地下錢莊、虛假投資、賭資、投資房地產(chǎn)、珠寶等方式將詐騙、走私、貪污、受賄、侵占、制販毒品、非法吸收公眾存款等犯罪獲取的贓款進(jìn)行轉(zhuǎn)移。我們選錄了一些國內(nèi)外洗錢犯罪和洗錢活動(dòng)的典型案例，并對這些案例進(jìn)行了簡要的評述和分析，旨在分析問題，查找不足，積累經(jīng)驗(yàn)，以提高我們對反洗錢工作的認(rèn)識和重視。

案例三：金融機(jī)構(gòu)違反反洗錢報(bào)告義務(wù)案

2004年3月2日，某某銀行某某支行營業(yè)部儲蓄專柜接待了一男一女兩位年輕客戶，為其辦理240萬巨額現(xiàn)金存款業(yè)務(wù)。經(jīng)辦員經(jīng)過清點(diǎn)匯總后，發(fā)現(xiàn)實(shí)際金額僅為230萬元，比客戶聲稱的金額短缺10萬元，雙方由此發(fā)生爭執(zhí)。經(jīng)給客戶觀看了現(xiàn)場監(jiān)控錄像后，最后確認(rèn)金額為230萬元。辦理存款時(shí)，經(jīng)辦員要求客戶出示身份證，客戶卻稱未攜帶個(gè)人身份證，是受別人委托前來存款的。在出示了委托存款人吳文道德身份證后，經(jīng)辦員為其辦理了全部存款手續(xù)，并預(yù)留了對方的手機(jī)號碼。事后，支行對此筆交易進(jìn)行了分析，認(rèn)為該筆存款存在較多疑點(diǎn)，要求專柜核查存款人相關(guān)證件和資料，發(fā)現(xiàn)對方提供的手機(jī)號碼是空號，遂向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行支行和某某銀行的市分行報(bào)告。當(dāng)?shù)厝诵兄醒芯空J(rèn)為此筆大額存款的確十分可疑：第一，客戶受他人委托存入大額現(xiàn)金卻不能提供本人有效身份證明；第二，客戶不能提供大額存款合法來源的有效資料；第三，對于10萬元的差額沒有表示進(jìn)一步的質(zhì)疑，也沒有提供合理的解釋。因此，當(dāng)?shù)厝诵兄挟?dāng)天就向公安機(jī)關(guān)進(jìn)行了舉報(bào)。但某某銀行某某分行未將報(bào)告轉(zhuǎn)給負(fù)責(zé)反洗錢的職能部門。沒有要求和督促某某銀行某某支行按大額和可疑支付交易報(bào)告程序進(jìn)行報(bào)告。也沒有向某某銀行的省分行和當(dāng)?shù)厝诵兄行闹袌?bào)告。

當(dāng)?shù)毓簿纸訄?bào)后，采取果斷措施凍結(jié)了客戶可疑存款，并派專人進(jìn)行秘密調(diào)查取證工作。調(diào)查證實(shí)，3月2日當(dāng)天，該客戶還在另一家銀行某某支行以類似的方式存入2筆人民幣金額合計(jì)200萬元。但上述另一家某某銀行某某支行并未引起警覺，沒有將存款作為大額存款上報(bào)。在該筆存款被檢察機(jī)關(guān)凍結(jié)一后，仍未采取任何報(bào)告措施。

此案案情并不復(fù)雜，屬于金融機(jī)構(gòu)不嚴(yán)格執(zhí)行反洗錢有關(guān)規(guī)定的典型案件。某某銀行和另一家銀行都有不同程度的違規(guī)現(xiàn)象。主要是違反客戶身份審核和大額及可疑交易支付報(bào)告方面的規(guī)定。

某某銀行某某支行主要違反了以下規(guī)定：

《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》第十一條：代理他人在金融機(jī)構(gòu)開立個(gè)人存款賬戶的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求其出示被代理人和代理人的身份證件，進(jìn)行核對，并登記被代理人和代理人的身份證件上的姓名和號碼。對不出示本人身份證件或者不使用本人身份證件上的姓名的，金融機(jī)構(gòu)不得為其開立存款賬戶。

《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》第十七條第一款：政策性銀行、國有獨(dú)資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行的營業(yè)機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)可疑支付交易的，應(yīng)填制《可疑支付交易報(bào)告表》并報(bào)送一級分行。一級分行經(jīng)分析后應(yīng)于收到《可疑支付交易報(bào)告表》后的第2個(gè)工作日報(bào)送中國人民銀行當(dāng)?shù)胤中?、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行，同時(shí)報(bào)送其上級行。

《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》第十八條；金融機(jī)構(gòu)的營業(yè)機(jī)構(gòu)經(jīng)過分析人民幣支付交易，對明顯涉嫌犯罪需要立即偵查的，應(yīng)立即報(bào)告當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)，同時(shí)報(bào)告其上級單位。

《中國人民銀行關(guān)于金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)個(gè)人存取款業(yè)務(wù)管理的通知》的有關(guān)規(guī)定：辦理個(gè)人存取款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)接受個(gè)人定期或活期存款單筆金額超過20萬元（含20元）或同一存款人存款超過100萬元（含100萬元）的，必須于每月10日前向其分行備案報(bào)告，并由其省分行于每月15日前報(bào)當(dāng)?shù)厝嗣胥y行省級分行備案……凡金融機(jī)構(gòu)認(rèn)為有嫌疑的存款業(yè)務(wù)，必須及時(shí)報(bào)告。

某某銀行某某市分行主要違反了《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》第九條第二款：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際需要，在其分支機(jī)構(gòu)設(shè)立專門機(jī)構(gòu)或者指定專人負(fù)責(zé)反洗錢工作，并按照分級管理的原則，對下屬分支機(jī)構(gòu)執(zhí)行本規(guī)定和反洗錢內(nèi)控制度的情況進(jìn)行監(jiān)督、檢查。

另一家銀行某某支行除違反上級法規(guī)外，還違反了《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》第十五條：金融機(jī)構(gòu)的分支機(jī)構(gòu)應(yīng)將大額、可疑資金交易情況，按照中國人民銀行和國家外匯管理局有關(guān)資金交易報(bào)告程序的規(guī)定，報(bào)送中國人民銀行或者國家外匯管理局當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)，同時(shí)上報(bào)其上級單位。

《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》第十六條第二款：大額現(xiàn)金收付，由金融機(jī)構(gòu)于業(yè)務(wù)發(fā)生日起的第2個(gè)工作日報(bào)送人民銀行當(dāng)?shù)胤种?，并由其轉(zhuǎn)報(bào)中國人民銀行總行。

本案暴露出現(xiàn)行的現(xiàn)金管理制度存在嚴(yán)重缺陷。大額現(xiàn)金收付是洗錢犯罪的突出特征，因此存取、搬運(yùn)、藏匿大額現(xiàn)金是洗錢的主要方式。用不具有個(gè)人特殊標(biāo)記、很難追索交易痕跡現(xiàn)金漂洗犯罪所得，可以在實(shí)現(xiàn)財(cái)富占有的同時(shí)掩蓋犯罪事實(shí)。因此，被不法分子視為洗錢的便利渠道。在國外，現(xiàn)金的使用受到嚴(yán)格的限制。如在美國，大面額美元基本不在零售渠道流通，涉及大額交易的大宗購買或大額消費(fèi)多采用信用卡結(jié)算。在我國，雖然人民銀行大力推廣以“三票一卡”為主的銀行結(jié)算辦法，但目前現(xiàn)金結(jié)算還是個(gè)人消費(fèi)使用最多的結(jié)算方式。而且我國的結(jié)算制度主要是針對現(xiàn)金支取，現(xiàn)金收存幾乎不受限制。儲蓄實(shí)名制的實(shí)施對犯罪分子有一定威懾作用，但由于個(gè)人使用現(xiàn)金受到的限制極少，大量的現(xiàn)金交易使洗錢行為隱藏其中成為可能。

了解客戶是銀行能否履行反洗錢義務(wù)的支柱，銀行要識別不具有明顯的經(jīng)濟(jì)和合法目的而進(jìn)行的復(fù)雜、異常的交易，就要求銀行員工必須了解自己的客戶，做好客戶開戶和交易時(shí)的盡職調(diào)查。