2017反洗錢宣傳第一期

隨著全球經(jīng)濟(jì)環(huán)境的改變，洗錢的方法和途徑也產(chǎn)生變化，洗錢手法日趨復(fù)雜化、專業(yè)化.目前，我國(guó)在打擊洗錢犯罪的過(guò)程中發(fā)現(xiàn)，犯罪分子通常利用金融機(jī)構(gòu)、地下錢莊、虛假投資、賭資、投資房地產(chǎn)、珠寶等方式將詐騙、走私、貪污、受賄、侵占、制販毒品、非法吸收公眾存款等犯罪獲取的贓款進(jìn)行轉(zhuǎn)移。我們選錄了一些國(guó)內(nèi)外洗錢犯罪和洗錢活動(dòng)的典型案例，并對(duì)這些案例進(jìn)行了簡(jiǎn)要的評(píng)述和分析，旨在分析問(wèn)題，查找不足，積累經(jīng)驗(yàn)，以提高我們對(duì)反洗錢工作的認(rèn)識(shí)和重視。

案例一、汪某投資企業(yè)洗錢案

廣州市海珠區(qū)人民法院于2004年3月審理并判決了國(guó)內(nèi)首宗洗錢罪案件。被告汪某于2001年年底認(rèn)識(shí)同類人區(qū)某，知道區(qū)某長(zhǎng)期在加拿大、香港及廣東省從事毒品販賣活動(dòng)。2002年上半年，區(qū)某對(duì)汪某表示為其子女考慮，今后想從事正當(dāng)職業(yè)，想把資金（販賣毒品所得）帶回境內(nèi)。汪某當(dāng)即為其出謀劃策，采取購(gòu)買企業(yè)經(jīng)營(yíng)方式來(lái)處理賭資。2002年8月，區(qū)某將毒資折合港幣約600萬(wàn)元從加拿大帶到香港，由香港入關(guān)，汪某開車到香港接應(yīng)，帶回廣州。汪某通過(guò)廣州某律師事務(wù)所，以區(qū)某的520萬(wàn)港幣（折合人民幣550萬(wàn)元），購(gòu)得廣州某木業(yè)公司并擔(dān)任董事長(zhǎng)，每月領(lǐng)取5000元以上的工資，負(fù)責(zé)處理公司對(duì)外聯(lián)絡(luò)事宜，還收取區(qū)某贈(zèng)送的一輛奔馳小汽車。汪某接管公司后開始經(jīng)營(yíng)木材生意，利潤(rùn)率為20%。區(qū)某采取虛設(shè)盈利虧損賬目，用于掩飾、隱瞞其違法所得的來(lái)源與性質(zhì)，意圖將毒品犯罪的違法所得轉(zhuǎn)為合法收益，2003年3月區(qū)某販毒案告破，區(qū)某、汪某被依法逮捕。經(jīng)法院認(rèn)定，汪某犯洗錢罪依照《刑法》第一百九十一條第五項(xiàng)、第六十五條、第二十七條的規(guī)定，判處被告人有期徒刑一年六個(gè)月。

此案是最高人民法院對(duì)外公布的國(guó)內(nèi)首宗洗錢罪案件，是以投資方式掩蓋販毒資金的典型案例。