鄭州商品交易所期貨交割管理辦法

（2022年7月29 日鄭州商品交易所第七屆理事會(huì)第二十五次會(huì)議審議通過(guò)，2022 年 8 月 31 日〔2022〕74號(hào)公告發(fā)布，自 2022 年 12 月 1 日開(kāi)始施行；2023 年 9 月 17 日鄭州商品交易所第八屆理事會(huì)第六次會(huì)議審議通過(guò)，2023 年 10 月 16 日

〔2023〕111 號(hào)公告發(fā)布，修訂部分自 2024 年 3 月 1 日起施行）

第一章  總  則

第一條  為了保證鄭州商品交易所（以下簡(jiǎn)稱(chēng)交易所）期貨交割 業(yè)務(wù)的正常進(jìn)行，規(guī)范期貨交割行為，根據(jù)《鄭州商品交易所交易規(guī) 則》，制定本辦法。

第二條  實(shí)物交割是指期貨合約到期時(shí)，按照交易所的規(guī)則和規(guī) 定程序，交易雙方通過(guò)該期貨合約標(biāo)的物所有權(quán)的轉(zhuǎn)移，了結(jié)到期未 平倉(cāng)合約的過(guò)程。

第三條  實(shí)物交割可以采用標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單交割、車(chē)（船）板交割以及 交易所規(guī)定的其他方式。

標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單交割是指賣(mài)方將相關(guān)商品標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單轉(zhuǎn)移給買(mǎi)方以完成  實(shí)物交割的交割方式。根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單開(kāi)具主體的不同，標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單交割 可以分為倉(cāng)庫(kù)標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單交割和廠庫(kù)標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單交割。

車(chē)（船）板交割是指賣(mài)方在交易所指定交割計(jì)價(jià)點(diǎn)將貨物裝至買(mǎi) 方汽車(chē)板、火車(chē)板或者輪船板，以完成貨物交收的實(shí)物交割方式。

交割計(jì)價(jià)點(diǎn)是指由交易所指定的用于計(jì)算車(chē)（船）板交割中買(mǎi)賣(mài)  雙方各自應(yīng)當(dāng)承擔(dān)交割費(fèi)用的地點(diǎn)。交易所在交割計(jì)價(jià)點(diǎn)設(shè)置車(chē)（船） 板交割服務(wù)機(jī)構(gòu)，買(mǎi)賣(mài)雙方選擇在交割計(jì)價(jià)點(diǎn)交割的，應(yīng)當(dāng)通過(guò)以上

機(jī)構(gòu)開(kāi)展，并須交付一定的費(fèi)用。車(chē)（船）板交割服務(wù)機(jī)構(gòu)僅提供交 割中轉(zhuǎn)、臨時(shí)倉(cāng)儲(chǔ)等服務(wù)，不承擔(dān)貨物臨時(shí)存儲(chǔ)期間的質(zhì)量變化責(zé)任。

第四條  各品種采用的交割方式由交易所在相關(guān)品種期貨業(yè)務(wù) 細(xì)則中規(guī)定。

第五條  客戶(hù)的實(shí)物交割應(yīng)當(dāng)委托會(huì)員辦理，并以會(huì)員名義在交 易所進(jìn)行，交割結(jié)果由客戶(hù)承擔(dān)。

委托境外經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)從事期貨交易的客戶(hù)的交割應(yīng)當(dāng)委托其境外  經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)辦理，境外經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)再委托會(huì)員辦理，以會(huì)員名義在交易所 進(jìn)行。

第六條  不能交付或者接收增值稅專(zhuān)用（普通）發(fā)票或者交易所 認(rèn)可的其他單據(jù)的客戶(hù)不得交割；持倉(cāng)量為非交割單位整數(shù)倍的相應(yīng) 持倉(cāng)不得交割；期貨合約所載商品為危險(xiǎn)化學(xué)品的，不具備相應(yīng)商品 生產(chǎn)、儲(chǔ)存、使用、經(jīng)營(yíng)或者運(yùn)輸資質(zhì)的客戶(hù)不得參與交割。

進(jìn)入交割月前，不得交割的客戶(hù)應(yīng)當(dāng)將交割月份的相應(yīng)持倉(cāng)予以 平倉(cāng)。自進(jìn)入交割月第一個(gè)交易日起，自然人客戶(hù)不得開(kāi)新倉(cāng)，交易 所有權(quán)對(duì)自然人客戶(hù)的交割月份持倉(cāng)予以強(qiáng)行平倉(cāng)。不得交割的持倉(cāng) 被配對(duì)的，交易所對(duì)其處以按交割結(jié)算價(jià)計(jì)算的合約價(jià)值 10%的違約 金，違約金支付給對(duì)方，終止交割；買(mǎi)賣(mài)雙方均屬于上述情況的，交 易所按照交割結(jié)算價(jià)計(jì)算的合約價(jià)值 10%對(duì)雙方進(jìn)行處罰，終止交割。

第七條  交易所上市的商品期貨合約的交割業(yè)務(wù)按本辦法進(jìn)行， 交易所、會(huì)員、客戶(hù)、境外經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)、交割倉(cāng)庫(kù)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)倉(cāng)庫(kù)）、

交割廠庫(kù)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)廠庫(kù)）、車(chē)（船）板交割服務(wù)機(jī)構(gòu)、指定檢驗(yàn)機(jī) 構(gòu)等交割業(yè)務(wù)參與者應(yīng)當(dāng)遵守本辦法。

第二章  交割流程

第八條  實(shí)物交割在交割月的連續(xù)三個(gè)交易日完成，分別稱(chēng)為第 一交割日、第二交割日、第三交割日，可以適用的流程包括滾動(dòng)交割 和集中交割。

滾動(dòng)交割是指交割月第一個(gè)交易日至最后交易日的前一交易日， 由賣(mài)方提出交割申請(qǐng)，并由交易所組織配對(duì)雙方在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成的 交割。

集中交割是指在合約最后交易日閉市后，交易所組織所有未平倉(cāng) 合約持有者進(jìn)行的交割。

第九條  滾動(dòng)交割流程如下：

（一）第一交割日（配對(duì)日）

1.自進(jìn)入交割月第一個(gè)交易日起至最后交易日的前一交易日，同 時(shí)持有交割月合約和相應(yīng)品種標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單或者車(chē)（船）板交割貨物的賣(mài) 方會(huì)員可以在每個(gè)交易日下午 2 時(shí) 30 分之前，通過(guò)會(huì)員服務(wù)系統(tǒng)提  出交割申請(qǐng)，并同時(shí)提交相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單信息或者車(chē)（船）板擬交割 貨物信息。車(chē)（船）板擬交割貨物信息類(lèi)型見(jiàn)相關(guān)品種期貨業(yè)務(wù)細(xì)則。

2.買(mǎi)方會(huì)員在會(huì)員服務(wù)系統(tǒng)響應(yīng)賣(mài)方會(huì)員的交割申請(qǐng)。買(mǎi)方會(huì)員 響應(yīng)交割申請(qǐng)的，視為確認(rèn)，買(mǎi)賣(mài)雙方均不得撤銷(xiāo)。未得到買(mǎi)方會(huì)員

響應(yīng)的交割申請(qǐng)，賣(mài)方會(huì)員可以于申請(qǐng)當(dāng)日下午 2 時(shí) 30 分之前予以 撤銷(xiāo)。交割申請(qǐng)僅在申請(qǐng)當(dāng)日有效。

3.交割配對(duì)。當(dāng)日閉市后，交易所按照以下方式進(jìn)行交割配對(duì)：

（1）響應(yīng)配對(duì)。對(duì)于得到買(mǎi)方會(huì)員響應(yīng)的交割申請(qǐng)，交易所依 據(jù)買(mǎi)賣(mài)雙方相對(duì)應(yīng)的持倉(cāng)量、買(mǎi)賣(mài)雙方確認(rèn)申請(qǐng)量和賣(mài)方持有標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng) 單量，取最小數(shù)進(jìn)行配對(duì)。

（2）組織配對(duì)。對(duì)于未得到買(mǎi)方會(huì)員響應(yīng)的交割申請(qǐng)，交易所 通過(guò)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)，先按照“建倉(cāng)時(shí)間最早的法人持倉(cāng)優(yōu)先 ”原則確定 參與配對(duì)的買(mǎi)方持倉(cāng)，再按照“先車(chē)（船）板、后標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單 ”原則予 以配對(duì)。

各品種均適用響應(yīng)配對(duì)，適用組織配對(duì)的品種見(jiàn)相關(guān)品種期貨業(yè) 務(wù)細(xì)則。

（二）第二交割日

買(mǎi)賣(mài)雙方通過(guò)交易所會(huì)員服務(wù)系統(tǒng)收取《交割通知單》。

（三）第三交割日

交易所對(duì)買(mǎi)賣(mài)雙方進(jìn)行交割結(jié)算。具體流程見(jiàn)本章關(guān)于交割結(jié)算 流程的有關(guān)規(guī)定。

第十條  最后交易日閉市前，客戶(hù)可以對(duì)其同一會(huì)員同一交易編 碼下的該交割月買(mǎi)賣(mài)持倉(cāng)提出不自動(dòng)平倉(cāng)申請(qǐng)；未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提出 不自動(dòng)平倉(cāng)申請(qǐng)的，最后交易日閉市后，其相對(duì)應(yīng)部分買(mǎi)賣(mài)持倉(cāng)由計(jì)

算機(jī)系統(tǒng)自動(dòng)平倉(cāng)，平倉(cāng)價(jià)按當(dāng)日結(jié)算價(jià)計(jì)算。其他未平倉(cāng)合約，一 律視為交割合約。

第十一條  最后交易日閉市前，賣(mài)方應(yīng)當(dāng)將擬進(jìn)行集中交割的標(biāo) 準(zhǔn)倉(cāng)單數(shù)量提交至交易所，交易所按照賣(mài)方提交的擬集中交割標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng) 單數(shù)量、賣(mài)方相應(yīng)合約持倉(cāng)量和賣(mài)方持有的可流通標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單數(shù)量取最 小值，釋放賣(mài)方保證金。賣(mài)方相應(yīng)數(shù)量的標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單不得辦理注銷(xiāo)、轉(zhuǎn) 讓、質(zhì)押、折抵、作為保證金等業(yè)務(wù)。賣(mài)方未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提交擬集 中交割標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單數(shù)量的，不釋放賣(mài)方保證金。

第十二條  集中交割流程如下：

（一）第一交割日

最后交易日后的第一個(gè)交易日，賣(mài)方按照以下規(guī)定公布交割信息：

1.對(duì)于僅適用非通用標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單交割的品種，賣(mài)方應(yīng)當(dāng)在當(dāng)日閉市 前公布用于交割的標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單信息。未主動(dòng)公布的，交易所于當(dāng)日閉市 后公布賣(mài)方相應(yīng)品種所有可流通標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單信息。

2.對(duì)于同時(shí)適用非通用標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單交割及車(chē)（船）板交割的品種， 賣(mài)方應(yīng)當(dāng)在當(dāng)日閉市前公布用于交割的標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單信息及車(chē)（船）板交 割貨物信息。未主動(dòng)公布的，交易所于當(dāng)日閉市后公布賣(mài)方相應(yīng)品種 所有可流通標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單信息。賣(mài)方未公布車(chē)（船）板交割貨物信息的， 交易所按標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單交割對(duì)待。

3.對(duì)于同時(shí)適用通用標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單交割及車(chē)（船）板交割的品種，賣(mài) 方應(yīng)當(dāng)在當(dāng)日閉市前公布用于交割的車(chē)（船）板交割貨物信息。賣(mài)方

未公布車(chē)（船）板交割貨物信息的，交易所按標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單交割對(duì)待。普 麥品種期貨業(yè)務(wù)細(xì)則另有規(guī)定的，適用其規(guī)定。

4.對(duì)于僅適用車(chē)（船）板交割的品種，賣(mài)方應(yīng)當(dāng)在當(dāng)日閉市前公 布用于交割的車(chē)（船）板交割貨物信息。賣(mài)方未公布車(chē)（船）板交割 貨物信息的，按交割違約處理。

5.對(duì)于僅適用通用標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單交割的品種，賣(mài)方不需要公布交割信 息。

（二）第二交割日（配對(duì)日）

1.買(mǎi)方申報(bào)交割意向。當(dāng)日閉市前，買(mǎi)方根據(jù)賣(mài)方或者交易所公 布的標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單信息，或者賣(mài)方公布的車(chē)（船）板交割貨物信息，申報(bào) 交割意向。買(mǎi)方可以申報(bào)三個(gè)交割意向，包括第一意向、第二意向和 第三意向。

2.當(dāng)日結(jié)算時(shí)，交易所按照以下原則進(jìn)行配對(duì)：對(duì)任一買(mǎi)方，先 考慮其第一意向，第一意向未得到滿(mǎn)足或未全部得到滿(mǎn)足的，再依次 考慮其第二意向、第三意向。對(duì)于任一相同優(yōu)先級(jí)意向，平均持倉(cāng)時(shí) 間長(zhǎng)的買(mǎi)方優(yōu)先。買(mǎi)方平均持倉(cāng)時(shí)間相同的，含有建倉(cāng)時(shí)間早的買(mǎi)方 優(yōu)先。

買(mǎi)方平均持倉(cāng)時(shí)間=∑買(mǎi)方每手持倉(cāng)時(shí)間/買(mǎi)方總持倉(cāng)量

其他仍未配對(duì)的未平倉(cāng)持倉(cāng)，由計(jì)算機(jī)系統(tǒng)按照“先車(chē)（船）板、 后標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單 ”，再按照“數(shù)量取整、最少配對(duì)數(shù) ”原則予以配對(duì)。

3.對(duì)于境外交易者參與的境內(nèi)特定品種，適用保稅標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單交割 的，相關(guān)期貨合約在集中交割配對(duì)時(shí)，參與交割的保稅標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單優(yōu)先 分配給境外買(mǎi)方（不包括合格境外機(jī)構(gòu)投資者和人民幣合格境外機(jī)構(gòu) 投資者，下同）。境外買(mǎi)方持倉(cāng)數(shù)量合計(jì)小于或者等于保稅標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單 數(shù)量的，境外買(mǎi)方均能分配到保稅標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單。境外買(mǎi)方持倉(cāng)數(shù)量大于 保稅標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單數(shù)量的，按照“持倉(cāng)時(shí)間長(zhǎng)優(yōu)先 ”原則確定參與保稅標(biāo) 準(zhǔn)倉(cāng)單交割配對(duì)的境外買(mǎi)方。其他未配對(duì)持倉(cāng)和未分配標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單由計(jì) 算機(jī)系統(tǒng)按照“數(shù)量取整、最少配對(duì)數(shù) ”原則予以配對(duì)。

4.當(dāng)日結(jié)算后，買(mǎi)賣(mài)雙方通過(guò)交易所會(huì)員服務(wù)系統(tǒng)收取《交割通 知單》。

（三）第三交割日

交易所對(duì)買(mǎi)賣(mài)雙方進(jìn)行交割結(jié)算。具體流程見(jiàn)本章關(guān)于交割結(jié)算 流程的有關(guān)規(guī)定。

第十三條  交割配對(duì)后，標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單交割的，賣(mài)方相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單 予以?xún)鼋Y(jié)，交易所按照賣(mài)方實(shí)際配對(duì)的標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單數(shù)量，重新計(jì)算相應(yīng) 的賣(mài)方保證金并予以釋放；車(chē)（船）板交割的，賣(mài)方保證金不予釋放。

第十四條  交割關(guān)系一經(jīng)確定，買(mǎi)賣(mài)雙方不得擅自調(diào)整或者變更。

第十五條  會(huì)員對(duì)《交割通知單》有異議的，應(yīng)當(dāng)在第三交割日 上午 9 時(shí)之前以書(shū)面形式通知交易所；未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提出異議的， 視為對(duì)《交割通知單》的認(rèn)可。

第十六條  標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單交割結(jié)算流程如下：

（一）第三交割日上午 9 時(shí)之前，買(mǎi)方會(huì)員應(yīng)當(dāng)將尚欠貨款劃入 交易所賬戶(hù)，賣(mài)方會(huì)員應(yīng)當(dāng)持有可流通的標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單。交易所結(jié)算部門(mén) 為買(mǎi)賣(mài)雙方辦理交割結(jié)算手續(xù)，買(mǎi)賣(mài)雙方在《交割通知單》注明的時(shí) 間通過(guò)交易所會(huì)員服務(wù)系統(tǒng)查收交割結(jié)算結(jié)果。

非通用標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單的替代品升貼水、倉(cāng)庫(kù)或者廠庫(kù)升貼水，在交割 結(jié)算時(shí)一并劃轉(zhuǎn)。

（二）交易所收取買(mǎi)方會(huì)員全額貨款后，于第三交割日將全額貨 款的 80%劃轉(zhuǎn)給賣(mài)方會(huì)員，同時(shí)將賣(mài)方會(huì)員的標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單交付買(mǎi)方會(huì)員。 余款在買(mǎi)方會(huì)員確認(rèn)收到增值稅專(zhuān)用（普通）發(fā)票時(shí)結(jié)清。

（三）對(duì)于境外交易者參與的境內(nèi)特定品種，適用保稅標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單  交割的，境外買(mǎi)方分配到相關(guān)品種完稅標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單的，交易所負(fù)責(zé)組織  對(duì)該完稅標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單進(jìn)行競(jìng)賣(mài)，競(jìng)賣(mài)產(chǎn)生的損益和費(fèi)用由境外買(mǎi)方承擔(dān)。 若競(jìng)賣(mài)不成功，境外買(mǎi)方支付對(duì)應(yīng)交割貨款 20%的補(bǔ)償金給配對(duì)賣(mài)方。

第十七條  車(chē)（船）板交割結(jié)算流程如下：

（一）第三交割日上午 9 時(shí)之前，買(mǎi)方會(huì)員應(yīng)當(dāng)將 100％貨款（不 含買(mǎi)方保證金）劃入交易所賬戶(hù)。

（二）自第三交割日起，買(mǎi)賣(mài)雙方在交易所規(guī)定時(shí)間內(nèi)對(duì)車(chē)（船） 板交割貨物的交收事宜進(jìn)行協(xié)商，辦理交收。車(chē)（船）板交割貨物交  收具體事宜見(jiàn)相關(guān)品種期貨業(yè)務(wù)細(xì)則有關(guān)規(guī)定。

（三）配對(duì)后至最后交割日次日，交易所按雙方確認(rèn)情況進(jìn)行結(jié) 算。

買(mǎi)賣(mài)雙方委托交易所結(jié)算，且在相關(guān)品種合約規(guī)定的最后交割日  之前全部貨物交收完畢的，買(mǎi)方或者賣(mài)方一次性提交此次交割貨物數(shù)  量、質(zhì)量、增值稅專(zhuān)用（普通）發(fā)票流轉(zhuǎn)及應(yīng)劃轉(zhuǎn)貨款等信息，對(duì)方  應(yīng)當(dāng)在當(dāng)日內(nèi)進(jìn)行確認(rèn)，若有異議，應(yīng)當(dāng)在提交信息之日起（含該日） 三個(gè)交易日內(nèi)提交有效證明。逾期未提交有效證明的，計(jì)算機(jī)系統(tǒng)將  按照發(fā)起方提交的信息自動(dòng)確認(rèn)。交易所按雙方確認(rèn)結(jié)果進(jìn)行資金劃  轉(zhuǎn)，釋放買(mǎi)賣(mài)雙方的剩余資金。

在最后交割日仍沒(méi)有全部貨物交收完畢的，按照以下方式處理：

1.賣(mài)方按照約定或者正常速度發(fā)貨但仍未完成全部貨物交收的， 可以延期交收，買(mǎi)方不得拒絕。待貨物交收完畢后，按照規(guī)定流程予 以劃款；

2.一方未按照約定或者正常速度完成全部貨物交收的，另一方可 以申請(qǐng)終止交收。守約方通過(guò)會(huì)員服務(wù)系統(tǒng)提交《終止交收申請(qǐng)書(shū)》 及相關(guān)證據(jù)，過(guò)錯(cuò)方在兩個(gè)工作日內(nèi)予以確認(rèn)，逾期不予確認(rèn)且未提 出異議的，視為確認(rèn)。交易所與賣(mài)方結(jié)清已發(fā)運(yùn)部分的貨款，剩余貨 款返還給買(mǎi)方。其余未交收部分雙方可以協(xié)商另行交收，協(xié)商不成的， 按過(guò)錯(cuò)方交割違約處理。

買(mǎi)賣(mài)雙方不委托交易所結(jié)算的，交易所退還買(mǎi)賣(mài)雙方交易保證金 和買(mǎi)方貨款。買(mǎi)賣(mài)雙方終止交割。

第十八條  夜盤(pán)交易期間，交易所不辦理交割相關(guān)業(yè)務(wù)。

第十九條  滾動(dòng)交割的交割結(jié)算價(jià)為期貨合約配對(duì)日（含該日） 前 10 個(gè)交易日交易結(jié)算價(jià)的算術(shù)平均價(jià)。

集中交割的交割結(jié)算價(jià)為期貨合約最后交易日（含該日）前 10 個(gè)交易日交易結(jié)算價(jià)的算術(shù)平均價(jià)。

第二十條  實(shí)物交割由交割賣(mài)方向?qū)?yīng)的買(mǎi)方開(kāi)具增值稅專(zhuān)用  (普通)發(fā)票。增值稅專(zhuān)用(普通)發(fā)票由雙方會(huì)員協(xié)助客戶(hù)直接聯(lián)系、 辦理發(fā)票交收。雙方會(huì)員負(fù)責(zé)調(diào)解、處理相關(guān)糾紛。各品種開(kāi)具的發(fā) 票類(lèi)型見(jiàn)相關(guān)品種期貨業(yè)務(wù)細(xì)則。保稅交割開(kāi)具發(fā)票流程按照相關(guān)品 種期貨業(yè)務(wù)細(xì)則有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第二十一條  配對(duì)日后的一個(gè)工作日內(nèi)，買(mǎi)方應(yīng)當(dāng)按照稅務(wù)機(jī)關(guān) 的規(guī)定將開(kāi)具增值稅專(zhuān)用（普通）發(fā)票所需的具體信息通知賣(mài)方。

標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單交割的，自第三交割日（不含該日）起 7 個(gè)交易日內(nèi)， 賣(mài)方應(yīng)當(dāng)提交增值稅專(zhuān)用（普通）發(fā)票。延遲 1 至 10 個(gè)日歷日的，

賣(mài)方會(huì)員應(yīng)當(dāng)每天支付貨款金額 0.5‰的滯納金；超過(guò) 10 個(gè)日歷日  仍未提供增值稅專(zhuān)用（普通）發(fā)票的，視為拒絕提供增值稅專(zhuān)用（普 通）發(fā)票，賣(mài)方會(huì)員應(yīng)當(dāng)按照貨款金額的規(guī)定比例支付違約金。各品 種違約金比例按照國(guó)家稅務(wù)部門(mén)公布的增值稅稅率執(zhí)行。滯納金或者 違約金從貨款余額中扣除，補(bǔ)償給買(mǎi)方會(huì)員，剩余貨款屬于賣(mài)方會(huì)員。 賣(mài)方會(huì)員先行支付滯納金或者違約金的，有權(quán)向客戶(hù)追償。

車(chē)（船）板交割的，賣(mài)方應(yīng)當(dāng)在交貨完畢后 7 個(gè)交易日內(nèi)或者合 同約定的時(shí)間向買(mǎi)方交付增值稅專(zhuān)用（普通）發(fā)票。延期交付的，參 考上款規(guī)定處理。

第二十二條  買(mǎi)方應(yīng)當(dāng)在收到增值稅專(zhuān)用（普通）發(fā)票之日（含 該日）起兩個(gè)工作日內(nèi)，對(duì)增值稅專(zhuān)用（普通）發(fā)票進(jìn)行確認(rèn)。

因買(mǎi)方提供資料有誤，致使發(fā)票作廢的，買(mǎi)方責(zé)任自負(fù)；買(mǎi)方提 供資料延遲的，賣(mài)方提供發(fā)票的時(shí)間可以順延。

自第三交割日（不含該日）起超過(guò) 7 個(gè)交易日，買(mǎi)方仍未提供有 關(guān)資料的，交易所劃轉(zhuǎn)剩余 20%貨款至賣(mài)方會(huì)員，由此造成的后果由 買(mǎi)方自負(fù)。

第二十三條  各品種期貨業(yè)務(wù)細(xì)則對(duì)交割流程另有規(guī)定的，按照

其規(guī)定執(zhí)行。

第三章  保稅交割

第二十四條  保稅交割是指以海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域或者保稅監(jiān)管 場(chǎng)所內(nèi)處于保稅監(jiān)管狀態(tài)的期貨合約所載商品作為交割標(biāo)的物進(jìn)行 的實(shí)物交割。

第二十五條  保稅交割倉(cāng)庫(kù)是指經(jīng)交易所指定的，具有保稅功能、 履行期貨保稅交割的地點(diǎn)。

第二十六條  保稅標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單是指由保稅交割倉(cāng)庫(kù)按照交易所規(guī)  定的程序提交標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單注冊(cè)申請(qǐng)后，經(jīng)交易所認(rèn)可并登記注冊(cè)，用于 證明保稅標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單持有人擁有實(shí)物或者可予提貨的財(cái)產(chǎn)憑證。

第二十七條  實(shí)行保稅交割的品種由交易所另行公布。

第二十八條  以保稅標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單參與交割的，按照相關(guān)品種期貨業(yè) 務(wù)細(xì)則的有關(guān)規(guī)定辦理。

第四章  期貨轉(zhuǎn)現(xiàn)貨

第二十九條  期貨轉(zhuǎn)現(xiàn)貨（以下簡(jiǎn)稱(chēng)期轉(zhuǎn)現(xiàn)）是指持有同一交割  月份合約的交易雙方協(xié)商一致并向交易所提出申請(qǐng)，獲得交易所批準(zhǔn)  后，分別將各自期貨持倉(cāng)按照雙方達(dá)成的平倉(cāng)價(jià)格由交易所代為平倉(cāng)， 同時(shí)按照雙方達(dá)成的現(xiàn)貨買(mǎi)賣(mài)協(xié)議進(jìn)行與期貨合約標(biāo)的物種類(lèi)相同、 數(shù)量相當(dāng)?shù)默F(xiàn)貨交換。其中，現(xiàn)貨的買(mǎi)方在期貨市場(chǎng)應(yīng)當(dāng)持有多頭部  位，現(xiàn)貨的賣(mài)方在期貨市場(chǎng)應(yīng)當(dāng)持有空頭部位。

第三十條  期貨合約自上市之日起至該合約最后交易日期間，可 以進(jìn)行期轉(zhuǎn)現(xiàn)。買(mǎi)賣(mài)雙方可以通過(guò)交易所會(huì)員服務(wù)系統(tǒng)發(fā)布期轉(zhuǎn)現(xiàn)意 向。持有同一交割月份合約的買(mǎi)賣(mài)雙方達(dá)成協(xié)議后，可以在每個(gè)交易 日下午 2 時(shí) 30 分之前向交易所提交期轉(zhuǎn)現(xiàn)申請(qǐng)。

第三十一條  交易所批準(zhǔn)期轉(zhuǎn)現(xiàn)申請(qǐng)當(dāng)日下午閉市之后，由交易 所按照買(mǎi)賣(mài)雙方達(dá)成的平倉(cāng)價(jià)格對(duì)買(mǎi)賣(mài)雙方持有的期貨持倉(cāng)進(jìn)行平  倉(cāng)。買(mǎi)賣(mài)雙方達(dá)成的平倉(cāng)價(jià)格應(yīng)當(dāng)在審批日合約價(jià)格限制的范圍內(nèi)。

第三十二條  用標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單進(jìn)行期轉(zhuǎn)現(xiàn)的，買(mǎi)方提交期轉(zhuǎn)現(xiàn)申請(qǐng)前 應(yīng)當(dāng)有 20%以上的貨款，貨款不足的不予批準(zhǔn)或者辦理。期轉(zhuǎn)現(xiàn)申請(qǐng) 批準(zhǔn)后的下一交易日，交易所為平倉(cāng)成功的期轉(zhuǎn)現(xiàn)買(mǎi)賣(mài)雙方辦理標(biāo)準(zhǔn) 倉(cāng)單過(guò)戶(hù)手續(xù)。買(mǎi)賣(mài)雙方可以委托交易所進(jìn)行貨款劃轉(zhuǎn)，賣(mài)方客戶(hù)按 照雙方協(xié)商的交貨價(jià)格向買(mǎi)方客戶(hù)開(kāi)具增值稅專(zhuān)用（普通）發(fā)票，貨 款劃轉(zhuǎn)及發(fā)票流轉(zhuǎn)參照本辦法第二章關(guān)于交割結(jié)算流程的有關(guān)規(guī)定  執(zhí)行。

買(mǎi)賣(mài)雙方的相應(yīng)持倉(cāng)平倉(cāng)后，交易所辦理標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單過(guò)戶(hù)手續(xù)時(shí)， 賣(mài)方未能如數(shù)交付標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單，或者委托交易所進(jìn)行貨款劃轉(zhuǎn)的買(mǎi)方未

能如數(shù)解付貨款的，由交易所按照買(mǎi)賣(mài)雙方達(dá)成的交貨價(jià)格代扣違約 方違約部分的20%作為違約金支付給守約方。

第三十三條  采用標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單以外的方式期轉(zhuǎn)現(xiàn)的，買(mǎi)賣(mài)雙方應(yīng)當(dāng) 提供相關(guān)現(xiàn)貨買(mǎi)賣(mài)協(xié)議。貨物交收和貨款劃轉(zhuǎn)方式由買(mǎi)賣(mài)雙方自行協(xié) 商確定，由此產(chǎn)生的糾紛自行解決，交易所不承擔(dān)責(zé)任。

第三十四條  實(shí)行保稅交割的品種期貨業(yè)務(wù)細(xì)則對(duì)保稅標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng) 單的期轉(zhuǎn)現(xiàn)具體流程另有規(guī)定的，按照其規(guī)定執(zhí)行。

第三十五條  買(mǎi)賣(mài)雙方分別負(fù)擔(dān)標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單期轉(zhuǎn)現(xiàn)中標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單轉(zhuǎn) 讓環(huán)節(jié)的手續(xù)費(fèi)。

第三十六條  交易所發(fā)現(xiàn)會(huì)員或者客戶(hù)在期轉(zhuǎn)現(xiàn)業(yè)務(wù)中弄虛作 假的，按照《鄭州商品交易所違規(guī)處理辦法》有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。

第五章  交割費(fèi)用

第三十七條  進(jìn)行實(shí)物交割的雙方應(yīng)當(dāng)分別向交易所交納交割

手續(xù)費(fèi)。

客戶(hù)、倉(cāng)庫(kù)及廠庫(kù)等根據(jù)相關(guān)品種期貨業(yè)務(wù)細(xì)則有關(guān)規(guī)定，分別 承擔(dān)交割環(huán)節(jié)的各項(xiàng)費(fèi)用。

第三十八條  交割商品出入庫(kù)費(fèi)用收取標(biāo)準(zhǔn)，每年由各倉(cāng)庫(kù)或者 廠庫(kù)申報(bào)，經(jīng)交易所審核批準(zhǔn)后公告執(zhí)行；當(dāng)年度沒(méi)有公告新標(biāo)準(zhǔn)的， 沿用上年度標(biāo)準(zhǔn)。

第三十九條  各品種出入庫(kù)費(fèi)用、車(chē)（船）板交割服務(wù)機(jī)構(gòu)中轉(zhuǎn) 費(fèi)用、交割手續(xù)費(fèi)、倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)及檢驗(yàn)費(fèi)等標(biāo)準(zhǔn)由交易所另行公告。

第四十條  自標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單注冊(cè)之日起至交易所開(kāi)具《提貨通知單》  前一日，交易所代倉(cāng)庫(kù)、廠庫(kù)收取倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)，交易所在每月第一個(gè)交易  日計(jì)算并收取上個(gè)月發(fā)生的倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)。交易所代收的倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)之外的費(fèi)用， 由倉(cāng)庫(kù)、廠庫(kù)直接向客戶(hù)收取。

第四十一條  根據(jù)國(guó)家政策規(guī)定和市場(chǎng)變化，交易所需要調(diào)整有 關(guān)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，另行公告。

第六章  交割違約處理

第四十二條  具有下列行為之一的，構(gòu)成交割違約：

（一）規(guī)定期限內(nèi)，賣(mài)方未能如數(shù)交付標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單或者未能如數(shù)交 付實(shí)物的；

（二）規(guī)定期限內(nèi)，買(mǎi)方未能如數(shù)解付貨款的；

（三）車(chē)（船）板賣(mài)方交割的貨物質(zhì)量不符合交割質(zhì)量規(guī)定的；

（四）交易所認(rèn)定的其他違約行為。

第四十三條  構(gòu)成交割違約的，由違約方支付違約部分合約價(jià)值 20%的違約金給守約方，合約價(jià)值按交割結(jié)算價(jià)計(jì)算。買(mǎi)賣(mài)雙方終止 交割。

第四十四條  計(jì)算買(mǎi)方交割違約合約數(shù)量時(shí)，交易所應(yīng)當(dāng)對(duì)違約 部分預(yù)扣合約價(jià)值 20%的違約金。

計(jì)算賣(mài)方交割違約合約數(shù)量的公式為：

賣(mài)方交割違約合約數(shù)量（手）=[應(yīng)交標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單數(shù)量（張）-已交 標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單數(shù)量（張）] ×交割單位（噸/手） ÷交易單位（噸/手）